① 畢業論文企業現金管理怎麼寫
規劃現金流主要是通過運用現金預算的手段，並結合企業以往的經驗，來確定一內個合容理的現金預算額度和最佳現金持有量。如果企業能夠精確的預測現金流，就可以保證充足的流動性。企業的現金流預測可以根據時間的長短分為短期、中期和長期預測。通常期限越長，預測的准確性就越差。到底選擇何種現金流的預測方式就要縱觀企業的整體的發展戰略和實際要求。同時企業的現金流預測還可以現金的流入和流出兩方面的出發，來推斷一個合理的現金存量。 控制現金流量是對企業現金流的內部控制。控制企業的現金流是在正確規劃的基礎上展開的，主要包括企業現金流的集中控制、收付款的控制等。現金的集中管理將更有利於企業資金管理者了解企業資金的整體情況，在更廣的范圍內迅速而有效地控制好這部分現金流，從而使這些現金的保存和運用達到最佳狀態。
② 企業營運資金管理策略研究的開題報告
③ 中小企業現金管理的國內外研究情況，開題報告中用
你好，1988年9月8日國務院發布了《現金管理暫行條例》，同年10月1日起施行；1988年9月23日中國人民銀行發布了《現金管理暫行條例實施細則》。凡在銀行和其他金融機構（以下簡稱開戶銀行）開立帳戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位和其他單位，必須依照條例的規定收支和使用現金，接受開戶銀行的監督。
④ 小微企業現金流管理及模式構建的論文怎麼寫開題報告
你論文選題定好了嗎？開題報告選題老師同意了？開題報告格式要求准備好了沒
還有什麼不懂的地方可以問我，希望能夠幫到你？
提供一個開題報告範文範例，僅供參考，希望對你開題報告寫作能有幫助。
開題報告的撰寫方法
一、開題報告的含義與作用
開題報告，就是當課題方向確定之後，課題負責人在調查研究的基礎上撰寫的報請上級批準的選題計劃。它主要說明這
個課題應該進行研究，自己有條件進行研究以及准備如何開展研究等問題，也可以說是對課題的論證和設計。開題報告是提
高選題質量和水平的重要環節。
研究方案，就是課題確定之後，研究人員在正式開展研之前制訂的整個課題研究的工作計劃，它初步規定了課題研究各
方面的具體內容和步驟。研究方案對整個研究工作的順利開展起著關鍵的作用，尤其是對於我們科研經驗較少的人來講，一
個好的方案，可以使我們避免無從下手，或者進行一段時間後不知道下一步干什麼的情況，保證整個研究工作有條不紊地進
行。可以說，研究方案水平的高低，是一個課題質量與水平的重要反映。
二、寫好研究方案應做的基礎性工作
寫好研究方案一方面要了解它們的基本結構與寫法，但「汝果欲學詩，功夫在詩外」，寫好開題報告和研究方案重要還
是要做好很多基礎性工作。首先，我們要了解別人在這一領域研究的基本情況，研究工作最根本的特點就是要有創造性，熟
悉了別人在這方面的研究情況，我們才不會在別人已經研究很多、很成熟的情況下，重復別人走過的路，而會站在別人研究
的基礎上，從事更高層次、更有價值的東西去研究；其次，我們要掌握與我們課題相關的基礎理論知識，理論基礎扎實，研
究工作才能有一個堅實的基礎，否則，沒有理論基礎，你就很難研究深入進去，很難有真正的創造。因此，我們進行科學研
究，一定要多方面地收集資料，要加強理論學習，這樣我們寫報告和方案的時候，才能更有把握一些，制定出的報告和方案
才能更科學、更完善。
三、課題研究方案的結構與寫法 課題研究方案主要包括以下幾個方面：
（一）課題名稱
課題名稱就是課題的名字。這看起來是個小問題，但實際上很多人寫課題名稱時，往往寫的不準確、不恰當，從而影響
整個課題的形象與質量。這就是平常人們所說的「只會生孩子，不會起名字」。那麼，如何給課題起名稱呢？
第一，名稱要准確、規范。
准確就是課題的名稱要把課題研究的問題是什麼，研究的對象是什麼交待清楚，課題的名稱一定要和研究的內容相一致
，不能太大，也不能太小，要准確地把你研究的對象、問題概括出來。規范就是所用的詞語、句型要規范、科學，似是而非
的詞不能用，口號式、結論式的句型不要用。因為我們是在進行科學研究，要用科學的、規范的語言去表述我們的思想和觀
點。課題就是我們要解決的問題，這個問題正在探討，正開始研究，不能有結論性的口氣。
第二，名稱要簡潔，不能太長。 不管是論文或者課題，名稱都不能太長，能不要的字就盡量不要，一般不要超過20個
字。這次各個學校課題申報表中，我看名稱都比較簡潔，我就不再多說了。
（二） 課題研究的目的、意義
研究的目的、意義也就是為什麼要研究、研究它有什麼價值。這一般可以先從現實需要方面去論述，指出現實當中存在
這個問題，需要去研究，去解決，本課題的研究有什麼實際作用，然後，再寫課題的理論和學術價值。這些都要寫得具體一
點，有針對性一點，不能漫無邊際地空喊口號。不要都寫成是堅持黨教育方針、實施素質教育、提高教育教學質量等一般性
的口號。主要內容包括：⑴ 研究的有關背景(課題的提出)：即根據什麼、受什麼啟發而搞這項研究。 ⑵ 通過分析本地（校
） 的教育教學實際，指出為什麼要研究該課題，研究的價值，要解決的問題。
（三）本課題國內外研究的歷史和現狀（文獻綜述）。
規范些應該有，如果是小課題可以省略。一般包括：掌握其研究的廣度、深度、已取得的成果；尋找有待進一步研究的
問題，從而確定本課題研究的平台(起點)、研究的特色或突破點。 參考總課題報告。
（四）課題研究的指導思想
指導思想就是在宏觀上應堅持什麼方向，符合什麼要求等，這個方向或要求可以是哲學、政治理論，也可以是政府的教
育發展規劃，也可以是有關研究問題的指導性意見等。對於范圍比較大，時間又很長的課題來講，大家在總的方面，有了一
個比較明確的指導思想，就可以避免出現理論研究中的一些方向性錯誤。這里，我給大家介紹一下何老師在《佛山市教育現
代化進程》研究方案里寫的課題指導思想里的一段話：「這一課題研究要依據黨中央和國家要求，依據廣東省委省政府的決
定，依據佛山市委市政府的決定，結合國情、市情和佛山市教育改革與發展的實際，……力求揭示佛山市教育現代化進程的
規律及表現形式，為佛山市教育現代化實踐服務」。另外，還有一份供大家參考一下，廣東省教育科研「九五」規劃重點課
題《學科教學與素質教育》研究和實驗方案裡面，課題指導思想這樣寫：「堅持以馬克思主義、毛澤東思想和鄧小平理論為
指導，從我國經濟領域實現「兩個轉變」和我省2010年基本實現現代化對基礎教育的要求出發，針對在中小學學科教學中實
施素質教育的有關理論和實踐問題，開展全方位的改革實驗和理論研究，有效指導廣大中小學教師在學科教學中深入教學改
革，全面貫徹教育方針，全面提高教育質量，從而推進我省基礎教育事業向前發展，為把廣東建成教育強省作出貢獻 」。
（五） 課題研究的目標
課題研究的目標也就是課題最後要達到的具體目的,要解決哪些具體問題，也就是本課題研究要達到的預定目標：即本課
題研究的目標定位，確定目標時要緊扣課題,用詞要准確、精練、明了。相對於目的和指導思想而言,研究目標是比較具體的
，不能籠統地講，必須清楚地寫出來。只有目標明確而具體，才能知道工作的具體方向是什麼，才知道研究的重點是什麼，
思路就不會被各種因素所干擾。
常見存在問題是：不寫研究目標；目標扣題不緊；目標用詞不準確；目標定得過高, 對預定的目標沒有進行研究或無法
進行研究。確定課題研究目標時，一方面要考慮課題本身的要求，另一方面要考慮課題組實際的工作條件與工作水平。
（六）課題研究的基本內容
我們有了課題的研究目標，就要根據目標來確定我們這個課題具體要研究的內容，相對研究目標來說，研究內容要更具
體、明確。並且一個目標可能要通過幾方面的研究內容來實現，他們不一定是一一對應的關系。大家在確定研究內容的時候
，往往考慮的不是很具體，寫出來的研究內容特別籠統、模糊，把研究的目的、意義當作研究內容，這對我們整個課題研究
十分不利。因此，我們要學會把課題進行分解，一點一點地去做。 基本內容一般包括：⑴對課題名稱的界說。應盡可能明
確三點：研究的對象、研究的問題、研究的方法。⑵本課題研究有關的理論、名詞、術語、概念的界說。
（七）課題研究的方法
1、本課題研究是否要設定子課題。 各子課題既要有一定的相對獨立性，又要形成課題系統。作為省、市級課題，最好
設定子課題。形成全校的課題研究系統。
2、具體的研究方法可從下面選定： 觀察法、調查法、實驗法、經驗總結法、 個案法、比較研究法、文獻資料法等。如
要研究學生實踐能力的現狀必定離不開調查法； 要研究如何優化小學生個性宜採用實驗法；要研究如何對青年教師進行培養
可採用經驗總結法；要研究問題家庭學生的教育對策可採用個案法等等。
3、確定研究方法時要敘述清楚「做些什麼」 和「怎樣做」 。如要用調查法，則要講清調查的目的、任務、對象、范圍
、調查方法、問卷的設計或來源等。最好能把調查方案附上。
4、提倡使用綜合的研究方法。 一個大的課題往往需要多種方法，小的課題可能主要是一種方法，但也要利用其它方法
。我們在應用各種方法時，一定要嚴格按照方法的要求，不能不三不四，憑經驗、常識去做。比如，我們要通過調查了解情
況，我們如何制訂調查表，如何進行分析，不是隨隨便便發張表，搞一些百分數、平均數就行了。突出介紹行動研究法。
（八）課題研究的步驟
課題研究的步驟，也就是課題研究在時間和順序上的安排。研究的步驟要充分考慮研究內容的相互關系和難易程度，一
般情況下，都是從基礎問題開始，分階段進行，每個階段從什麼時間開始，至什麼時間結束都要有規定。課題研究的主要步
驟和時間安排包括：整個研究擬分為哪幾個階段；各階段的起止時間；各階段要完成的研究目標、任務；各階段的主要研究
步驟；本學期研究工作的日程安排等。
（九）課題研究的成果形式
本課題研究擬取得什麼形式的階段研究成果和終結研究成果。形式有很多，如調查報告、實驗報告、研究報告、論文、
經驗總結、調查量表、測試量表、微機軟體、教學設計、錄像帶等，其中調查報告、研究報告、論文是課題研究成果最主要
的表現形式。 課題不同，研究成果的內容、形式也不一樣，但不管形式是什麼，課題研究必須有成果，否則，就是這個課題
就沒有完成。
（十）課題研究的組織機構和人員分工
在方案中，要寫出課題組長、副組長、課題組成員以及分工。課題組組長就是本課題的負責人。一個課題組應該包括三
方面的人，一是有權之士，二是有識之士，三是有志之士。有權了課題就可以得到更多的支持，有識了課題質量、水平就會
更高，有志了可以不怕辛苦，踏踏實實踏實實去干。課題組的分工必須是要分得明確合理，爭取讓每個人了解自己工作和責
任，不能吃大鍋飯。但是在分工的基礎上，也要注意全體人員的合作，大家共同研究，共同商討，克服研究過程中的各種困
難和問題。
（十一）其他有關問題或保障機制
如課題組活動時間； 學習什麼有關理論和知識，如何學習，要進行或參加哪些培訓； 如何保證研究工作的正常進行
； 課題經費的來源和籌集； 如何爭取有關領導的支持和專家的指導； 如何與校外同行交流等。
四、注意三點：
1、要學會搜集和獲取信息。處處留心皆學問（積累）。
2、要多學習，多借鑒。集思廣益開眼界（學習與借鑒）。
3、創新。登高望遠多創意（創新）。
⑤ 淺析企業現金管理畢業論文怎麼寫
企業會計制度設計准則 第一章總則第一條為了加強對公司貨幣資金的內部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據《中華人民共和國會計法》和《加強貨幣資金會計控制的若干規定(徵求意見稿)》、《現金管理暫行條例》等法律法規，結合公司的實際情況，制定本制度。第三條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。第四條本制度適用於公司的各職能部門和生產車間。第五條公司有關貨幣資金的收入、支付、保管事宜時，應遵循本制度的規定。第二章貨幣資金管理原則與依據第六條為了加強公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實施資金預算制度，資金預算的編制和審批嚴格遵循資金預算流程的規定。(一)公司根據實際情況，制定年度資金預算，對公司的資金管理工作起指導性作用。(二)公司根據年度資金預算和月度工作計劃，編制月度資金預算，是公司月度資金管理的指令性標准。第七條公司財務部設資金管理崗，負責收集和各部門的月度資金收支計劃，編制公司的月度資金預算，提交公司月度工作會議討論批准。第八條批准後的月度資金預算是公司下月資金使用的准則，必須嚴格遵守。預算外資金的使用由使用部門申請，主管副總經理、總經理共同批准後,財務部方可。第九條貨幣資金業務的人員應當具備良好的職業品質，忠於職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業務素質和職業道德水平。第十條單位應當按照規定的程序貨幣資金支付業務。(一)支付申請。單位有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，註明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，並附有效經濟合同或相關證明。(二)支付審批。審批人應當根據貨幣資金授權批准制度的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批許可權。對不符合規定的貨幣資金支付，審批人應當拒絕批准。(三)支付復核。復核人應當對批准後的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批准程序是否正確、手續及相關單證是否齊備、金額計算是否准確、支付方式是否妥當等。復核無誤後，交由出納人員支付手續。(四)支付。出納人員應當根據復核無誤的支付申請，按規定貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬冊。第三章現金管理第十一條公司有關現金收支業務時，應嚴格遵守國務院發布的《現金管理暫行條例》及其實施細則與本制度的規定。第十二條財務部是公司會計核算、財務管理的職能管理部門，公司的現金收支和保管業務均由財務部統一。第十三條會計、出納人員應嚴格職責分工，出納人員的資格由財務部和企管部審查認可，現金的收入、支出和保管只限於出納人員負責，非出納人員不得經管現金。第十四條現金收入要當天入賬，當天聯系存入銀行，禁止坐支。郵寄、郵匯的收、付款應有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款去向，經濟業務事項、金額、轉交和簽收的事項。第十五條現金收入須由會計人員開出收據或發票，及時編制收款憑證，出納清點現金後，在憑證上加蓋「現金收訖」章後方可入賬。第十六條現金付款業務必須有原始憑證，有經人簽字和公司制度規定的有關負責人審核批准，並經會計復核、填制付款憑證後，出納才能付款並在付款憑證上加蓋「現金付訖」章後入賬。現金付款的原始憑證必須是合法憑證，付款內容真實，數字准確，不得塗改。第十七條現金的使用范圍(一)職工工資、津貼;(二)個人勞務報酬，包括稿費和講課費及其它專門工作的報酬;(三)根據國家規定發給個人的各種獎金;(四)各種勞保、福利費用以及國家規定對個人的其它支付;(五)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;(六)結算起點1000元以下的零星支出;(七)中國人民銀行確定需要支付現金的其它支出。第十八條為了認真執行有關庫存現金限額的規定，並保證公司費用開支、公出借款和醫葯費報銷等業務使用現金。凡一次借款或報銷在2000元以上的，應提前一天告知財務部出納人員，以便出納籌款備付。第十九條任何個人不得私用或私借公款，凡因公需要借用現金，按照本制度借款報銷的有關規定執行。第二十條公司應該按不同的幣種，設現金日記賬，出納根據收付款憑證，按業務發生順序逐筆登記現金日記賬，做到日清月結，保證賬款相符，發現差錯應及時查明原因，並報財務部負責人處理。第二十一條公司財務部應按照開戶銀行核定的庫存現金限額提取和保留現金，庫存現金限額需要變動時，必須報經開戶銀行批准，從開戶銀行提取現金，應當寫明用途。第二十二條在節假日、公休日期間，嚴禁存放大量現金，出納人員應作好保險櫃的安全管理工作。第二十三條提取一萬元以上的現金時，財務部門應有兩人以上同往，應使用本單位車輛。本單位車輛管理部門應保證財務部門提取現金使用車輛，提取現金在五萬元以上時，應有保衛部門派員同往。第二十四條本制度禁止下列行為：(一)超出規定范圍、限額使用現金;(二)超出核定的庫存現金限額留存現金;(三)用不符合財務會計制度規定的憑證頂替庫存現金;(四)編造用途套取現金;(五)與其它單位間相互借用貨幣資金;(六)利用賬戶替其它單位和個人套取現金;(七)將公司的現金收入按個人儲蓄方式存入銀行;(八)設立「小金庫」或保留賬外公款;第二十五條公司應當定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。現金盤點的方式方法見財物盤點制度。第五章銀行存款管理第二十六條公司除了在本制度規定的范圍內直接使用現金結算外，其它收付業務，都必須通過銀行結算。第二十七條公司加強銀行賬戶的管理，嚴格按照國家的規定開設和使用銀行賬戶。(一)公司銀行賬戶由財務部根據需要提出，報總經理復核，經法人代表批准後，方可開設和使用。(二)公司只開設一個基本戶，不得在同一銀行的不同分支機構開設銀行賬戶。(三)公司銀行賬戶只供公司經營業務收支結算使用，嚴禁出借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現。第二十八條銀行賬戶的賬號必須保密，非因業務需要不準外泄。第二十九條公司財務專用章和個人章由會計和出納分別保管，不準1人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差時由其委託他人代管。按規定需要有關負責人簽字或蓋章的經濟業務，必須嚴格履行簽字或蓋章手續。第三十條對外支付的大額款項，必須按照公司規定的付款程序，經各級負責人逐級審核同意後，方可。第三十一條出納人員應該逐筆序時登記銀行存款日記賬，每日終了結出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調節表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節相符。如調節不符，應查明原因，並報財務部經理處理。第三十二條銀行存款發生收支業務時，對各項原始憑證，如發票、合同、協議和其他結算憑證等，必須由經人簽字和有關負責人審核批准，財會人員復核填制收付款憑證，財務部經理審核同意後，方可進行收付結算。第三十三條建立健全支票領用登記制度。財務部必須設置支票領用登記簿，登記支票領用的日期、領用人、用途、金額、限額、批准人、簽發人等事項。第三十四條對於確實無法填寫支票金額的，在簽發支票時，除加蓋銀行預留印鑒外，必須註明日期、用途和以大寫金額書寫的限額，以防止超限額使用或銀行賬戶出現透支。同時還必須在簽發支票時填寫收款單位，個別確實無法填寫收款單位的小額支票除外。第三十五條支票領用後，應在5天之內報銷，以便財務人員及時核對銀行存款。支票如在5天之內沒有使用，應及時將未使用支票交回財務部。第三十六條公司應當嚴格遵守銀行結算紀律，不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據。第六章資金報告第三十七條公司財務部向公司總經理及各副總經理每天上報資金流量日報表。(一)資金流量日報表，分現金和不同銀行賬戶報告前日余額、本日收入、本日支出、本日余額等資料(附表一)。(二)銀行存款支出日報表，分部門報告不同銀行賬號的前日累計未報銷余額、本日新開額、本日報銷額和本日累計未報銷額，對於累計五個工作日沒有報銷的已開支票，要註明原因(附表二)。(三)大額收支日報表，按部門，報告銀行賬戶、對方單位名稱、收付款金額、收付款原因(附表三)。第三十八條公司財務部向公司總經理及各副總經理每月上報費用開支表。(一)費用開支月報表，分部門、按費用項目，報告費用開支的金額，並註明各部門和各費用項目的本月合計、本年合計，與月度資金預算差異超過20%的，要註明並說明原因(附表四)。(三)基建費用月報表，按不同項目，分費用類別，上報月初累計、本月發生和月末累計。(四)資金預算執行情況分析表，按部門分析資金預算的執行情況，超出20%的差異，需要說明原因。